勞退自提 6% 到底划不划算？30 年差距試算

發布於 2026/04/19 · 閱讀約 6 分鐘

勞退新制下，雇主每月幫你提繳薪資 6% 到退休金帳戶，這是法定義務。但你知道自己也可以再多提 1~6% 嗎？這筆錢不但免繳所得稅，還會隨基金投資累積。

自提 6% 是什麼？

根據《勞工退休金條例》第 14 條，勞工可以在每月工資 6% 的範圍內，自願提繳退休金。這筆錢：

• 直接從薪資扣除，存入你個人的勞退專戶
• 提繳的金額不計入當年度所得，直接節稅
• 帳戶跟著你，換工作也不會消失
• 滿 60 歲時可以領出

實際試算：月薪 5 萬，自提 6%

30 年後退休金差距

假設勞退基金平均年報酬率 3%，年薪成長 2%：

加上 30 年節稅累計約 $130,000+（假設稅率 12%），實際效益更高。

自提適合誰？不適合誰？

適合的情況

• 所得稅率 12% 以上（年薪約 63 萬以上）— 節稅效果明顯
• 不擅長投資、容易衝動花錢 — 強迫儲蓄
• 想要穩定的退休金基底 — 保證最低收益

不太適合的情況

• 所得稅率 5%（年薪 60 萬以下）— 節稅效果有限
• 投資能力強、長期報酬率 > 5% — 自己投資可能更好
• 60 歲前需要流動資金 — 自提的錢鎖到 60 歲

怎麼申請自提？

1. 向公司人事部門填寫「勞工自願提繳申請書」
2. 選擇提繳比例（1% ~ 6%，以 1% 為單位）
3. 下個月起生效，從薪資直接扣除
4. 隨時可以調整或停止，不需要理由