年金計算機

如何使用此計算機

輸入每期支付金額（PMT）、利率、期數，並選擇支付時間點（期初或期末）。勾選「現値」模式可計算今天需要等多少錢才能支擐未來的定期收入；勾選「未來價値」則可看出定期存入將在到期時累積到多少。

公式與原理

普通年金未來價値：FV = PMT × [(1+r)^n − 1] / r。期初年金（期初支付）則乘以 (1+r)，因為每筆款項多獲得一期利息。現値：PV = PMT × [1 − (1+r)^-n] / r。年金計算的核心概念是貨幣的時間價値——今天的 $1 比十年後的 $1 更有價値。

計算範例

每月存入 $500，年利率 6%（月利 0.5%），期末年金，連續 20 年：FV = $500 × [(1.005)^240 − 1] / 0.005 ≈ $231,020。實際存入金額僅 $120,000，利息复利 $111,020。若變成期初年金，同樣條件下 FV 則提高為≈ $232,172。

專家建議

年金產品強調的是「不会活得太長」的保障，但它的缺點也是真實的：流動性低、費用通常高、提前解約有罰金。若對年金產品有興趣，建議先將可動用水存入公入選擇性費繳 IRA 或 401(k)，再用剩餘資金考慮年金保障。